A gazdálkodó szervezetek jogszabályoknak megfelelő működéséhez elengedhetetlen annak ismerete, hogy napi működésük során milyen kötelezettségeknek kell eleget tenniük és azok elmulasztása esetén milyen szankciókra számíthatnak.
A társaság működéséhez, irányításához kapcsolódó kockázatok vizsgálata, minden gazdálkodó elemi érdeke, hogy tisztában legyen a tevékenységéhez kapcsolódó büntetőjogi kockázatokkal.
Főbb kockázati területek
1. A gazdálkodás folyamatán belül
- Pénzügyi tranzakciók vizsgálata
- Szerződéses kapcsolatok vizsgálata
2. Társaság cégjogi átalakulása esetén
- Alapítás, átalakulás
- Felvásárlás (DD)
3. A társaság tevékenységéből adódó speciális kötelezettségekben érintett szereplők
- Logisztikai szolgáltatók, szállítmányozók
- Speciális terméket előállítók
- Magas adótartalmú terméket előállítók és kezelők
- Pénzintézetek, biztosító társaságok
4. Adó, pénzügyi és számviteli kötelezettségek
- Adóoptimalizálás, adóelkerülés adócsalás elhatárolása
- Adóstruktúra kialakítása, felülvizsgálata
A kockázat jelentős mértékben csökkenthető
- olyan ellenőrzési és felügyeleti rendszer alkalmazása, mely alapvetően biztosítja a jogszerű működést;
- a vezetők, vagy a felügyeleti és ellenőrzési kötelezettséggel rendelkező személyek, ellenőrzési kötelezettségeinek áttekinthető és következetes meghatározása, szabályozása;
- a felügyeleti és ellenőrzési kötelezettségek teljesítése kontrollálható.
Amiben jogi tanácsadóként segíteni tudunk
- Kötelezettségek teljesítésének elemzése;
- Kockázatos területek azonosítása;
- Esetlegesen felmerülő kockázatok feltárása és kezelése.
